מגמה חדשה? הלבנת הון באמצעות רכישת ניירות ערך
פרשת "אדון האשליות" שנחשפה לאחרונה מציגה תמונה קודרת על שוק ההון הישראלי. הפרשה שהחלה בחשדות לעברות של ארגוני הימורים באינטרנט קיבלה תפנית מפתיעה כאשר במהלכה נחשפה תופעה של הלבנת הון…
נותני שירותי מטבע- מספר דברים שכדאי לדעת וחשוב לזכור!
נותני שירותי מטבע כפופים לחוק איסור הלבנת הון וצו איסור הלבנת הון המחייבים אותם במספר חובות, ביניהן חובת רישום ודיווח על פעולות שונות המתבצעות בעסקם: נותני שירותי מטבע מבצעים פעולות…
דו"ח הביקורת של מחלקת ביקורת ואכיפה – יחידת נותני שירותי מטבע
מבנה דו"ח הביקורת של מחלקת הביקורת והאכיפה- יחידת נותני שירותי מטבע במשרד האוצר: את הנתונים והפרטים על העסקאות השונות יש לשמור לתקופה של שבע שנים. אחת לתקופה ארוכה משרד האוצר…
התגובות הראשונות לרפורמה המוצעת להגבלת השימוש במזומן במשק
בגיליון עלון הכספים המקצועי הקודם עדכנו על ההמלצות הצפויות של 'ועדת לוקר' לצמצום השימוש במזומן במשק. כצפוי הרפורמה המוצעת נוגעת בשבע נקודות עיקריות: יצירת כרטיס חיוב אלקטרוני לחיוב מידי בחשבון…
הגבלה ללא הצדקה של חשבון בנק של נותן שירותי מטבע
תא (ת"א) 60553-06-13 ג'וסטו עסקי מתכת בע"מ נ' בנק הפועלים בע"מ פסק – הדין נע סביב השאלה האם לבנק שמורה הזכות להטיל מיוזמתו מגבלות על חשבון הבנק של חברה העוסקת…
חוק איסור הלבנת הון, תש"ס-2000
(נכון ליום ה-13.3.15) פרק א': פרשנות בחוק זה- "אבן חן" – אבן המנויה בתוספת ראשונה א'; "אבנים יקרות" – אבן חן או יהלום, בין אם הם משובצים בתכשירים או בחפצים…
אי דיווח על פעולות ואי רישום פרטי זיהוי
אי דיווח על פעולות – נותני שירותי מטבע 1. אי דיווח על פעילות רגילה ובלתי רגילה 2. אי רישום פרטי לקוח והצהרת מבקש 3. מינוי אחראי על חובות בתאגיד העסק…
דיווח ידני בניגוד לתקנות והצגת מצג שווא בדיווח
1. דיווח ידני בניגוד לתקנות איסור הלבנת הון 2. מצג שווא בדיווח ופעילות של הבנייה בביקורת אשר נערכה אצל נותן שירותי מטבע, נמצא, בין היתר, כי העסק הפר את ההוראות…
הסכם הלוואה באמצעות שיקים המנוכים ע"י המלווה ופיצול עסקאות
1. הסכם הלוואה שנפרע באמצעות שיקים, המנוכים ע"י המלווה 2. פיצול עסקאות בין מקבלי שירותים שונים, ופיצול עסקאות בין נושא משרה בחברה לבין החברה בביקורת אשר נערכה בחברה, בעלת רישיון…
ערעור על החלטת ועדת עיצומים לבית המשפט
תחילתו של האירוע בספטמבר 2012 אז נערכה ביקורת במשרדי החברה. ממצאי הביקורת הצביעו על הפרת חובת הדיווח הקבועות בסעיף 6(ב)(1) בצו איסור הלבנת הון וכן הפרת חובת הזיהוי של מקבל…