החלטות ועדת עיצומים – 2014
ביום ה-5.2.2013 נערכה ביקורת במשרדי החברה.
מטרת הביקורת היתה לבחון האם החברה מקיימת את חובותיה מתוקף חוק איסור הלבנת הון, התש"ס-2000 וצו איסור הלבנת הון (חובות זיהוי, דיווח וניהול רישומים של נותני שירותי מטבע), התשס"ב-2002.
ממצאי הביקורת העלו הפרות לפי סעיפים 6 (א) ו-6 (ב) לצו:
לפי סעיף 6(א) לצו, המפר לא הגיש דיווח תקופתי לרשות לאיסור הלבנת הון ומימון טרור וזאת לגבי תקופה של 11 חודשי פעילות, בהם התבצעו 650 פעולות חייבות בדיווח בסכום כולל של 63,864,703.93 ₪.
לפי סעיף 6(ב) לצו, המפר לא העביר דיווח על פעולות הנחשדות כ"בלתי רגילות" לרשות וזאת בניגוד לנאמר בסעיף זה.
נמצא כי לגבי 13 עסקאות בסכום של 760,045 ₪, יצאו שיקים מאותו חשבון בנק שניתנו באותם ימים ונרשמו במערכת כמספר עסקאות הרשומות תחת לקוחות שונים.
המפר מעלה כנגד מספר טענות.
ראשית, מציין כי הקפיד על יישום הוראות החוק והצו ועל הגשת דיווחים באופן שוטף כנדרש, בין היתר לגבי התקופה בגינה ניתנה הביקורת, מציין אפשרות שדיווחים אלו לא הגיעו ליעדם מסיבה כלשהי מאחר ולא נהג לשולחם בדואר רשום.
אודות פיצול העסקאות, טוען כי אין המדובר בעסקאות ש"אינן רגילות" והעלה בנוסף טענות כלליות לגבי כלל העסקאות.
על אלו שסכומן עולה על סף הדיווח, מציין שממילא הן מדווחות לרשות ולכן לא מתקיים החשש מניסיון לבצע פיצול כדי להימנע מדיווח.
בהקשר זה הפנה המפר לדו"ח ועדת הביקורת בעניין צ'יינג' הכיכר בע"מ, שם ניתנה הגדרה לפיצול עסקאות לפיה מדובר במספר עסקאות שכל אחת מהן נמוכה מסף הדיווח.
ביחס למקבצי עסקאות מסוימים שהועלו בביקורת, טען שהמדובר בשירותים שניתנו לקבלני משנה שעבדו מולו כאשר היוו לקוחות חוזרים המוכרים לו וביום מסוים הגיעו לנכותם, מכאן שאין סיבה להצביע על כך שהיתה כוונה לערוך פיצול עסקאות.
לאחר שהועדה שמעה את כלל הטענות של המפר, החליטה להטיל על החברה עיצום כספי בסך של 12,000 ₪ תוך שנימקו את החלטתם כי בהתאם לסעיפים 6 (א) ו-6 (ב) התקיימו הפרות בדבר דיווחים תקופתיים לרשות.
לגבי פיצול עסקאות, הועדה טענה כי ניתן לראות בעסקאות אשר בוצעו בהפרש זמנים קטן, ניסיון פיצול גם אילו אחת מהן עולה על סף הדיווח.
לסיכום נטען כי חובות הדיווח הינם בגדר חובות מהותיות שמהווים את אמצעי הביקורת החשוב ביותר לצורך חשיפת פעולות של הלבנת הון.
הם מהווים את אמצעי הביקורת על מנת להתחקות אחר מקור הכספים בדרך לחשיפת פעולות של הלבנת הון.