ניכיון- הבהרת הרשות לאיסור הלבנת הון בעניין דיווחים בגין שירותי ניכיון:
ביום ה- 26.01.2016 פורסמה הבהרה לעניין דיווח לרשות לפי סעיף 11ג(א)(6) לחוק איסור הלבנת הון התש"ס-2000.
הסעיף האמור קובע שכל מי שעוסק בשירותי ניכיון לפי סעיף 7א לחוק הבנקאות נחשב כנש"ם וחייב ברישום במרשם נותני שירותי מטבע.
סעיף 8(א)(2) לצו איסור הלבנת הון (חובות זיהוי, דיווח וניהול רישומים של נותני שירותי מטבע למניעת הלבנת הון ומימון טרור) תשע"ד-2014:
סעיף זה מטיל על נותן שירותי מטבע, שביצע עסקת ניכיון, חובת דיווח לרשות המוסמכת במקרה בו שווי השירות שניתן / שווי השימוש בכרטיס חיוב בודד הוא בסך 50,000 ₪ ומעלה.
מחלקת ביקורת ואכיפה של יחידת נותני שירותי מטבע מבהירה את חובת הדיווח הרגיל לעניין פעולה כאמור.
חובת הדיווח הרגיל תתייחס לשווי השירות / שווי השימוש כך שיש לפרשו כסך השירות שניתן למקבל השירות, בית העסק, ביחס לכרטיס חיוב אחד או ביחס לכרטיסים שונים של אותו לקוח, המגיע לסף הדיווח.
כלומר כאשר מגיע לקוח לבית העסק ומבקש שירותי ניכיון בעבור עסקאות שבוצעו באמצעות כרטיסי חיוב, חובת הדיווח תחול על בית העסק.
חובת הדיווח תחול הן במקרה בו הלקוח מבקש לנכות עסקה אחת המתייחסת לפעולה בסך 50,000 ₪ שבוצעה בכרטיס חיוב אחד.
והן במקרה בו הלקוח מבקש לנכות מס' עסקאות המתייחסות לפעולות שבוצעו בכרטיסי חיוב שונים ומגיעות יחד לסך של 50,000 ₪ לפחות- סף הדיווח.