בגיליון עלון הכספים המקצועי הקודם עדכנו על ההמלצות הצפויות של 'ועדת לוקר' לצמצום השימוש במזומן במשק. כצפוי הרפורמה המוצעת נוגעת בשבע נקודות עיקריות:
- יצירת כרטיס חיוב אלקטרוני לחיוב מידי בחשבון (דיביט).
- צמצום הסחר בשיקים מעל סכום של 7,500 ש"ח (איסור העברה מהמוטב לצד ג').
- איסור על עסקאות במזומן מעל סכום של 7,500 ש"ח.
- איסור הוצאה וקבלה של שיקים פתוחים שלא מצוין עליהם שם המוטב.
- הגבלת עסקאות בשיקים למיליון ש"ח.
- הפיכת החיוב בכרטיסי אשראי לחיוב מידי ולא חודשי.
- קידום תשלום באמצעות שיק אלקטרוני ובאמצעות טלפון חכם (סמארטפון).
ההמלצות כפי הנראה לא יוכלו לעבור באמצעות תקנה שיעביר שר האוצר או שר הכלכלה אלא יחייבו שינוי חקיקה נרחב בכנסת דבר שיעכב את כניסתם לתוקף.
האחראית על אכיפת ההמלצות החדשות לכשייכנסו לתוקף תהייה רשות המיסים שרק לה מערך אכיפה רחב מספיק כדי להתמודד עם היקף הפעילות שעתידה להביא הרפורמה.
האחראית הצפויה לאכיפת הרפורמה היא רשות המיסים
חשוב לציין שבשלב זה טרם הומלץ על הגדלת מצבת כוח האדם ברשות המיסים. הפקחים בשטח יאלצו להתמודד עם האחריות החדשה בנוסף על תפקידם.
חוקרת בכירה לשעבר ברשות ניירות ערך טענה השבוע כי החיסרון הגדול של הרפורמה היא שהיא פוגעת בכלל האזרחים בכדי להגיע למיעוט שמעלים מס. החוקרת השוותה את הרפורמה לניסיון לטפל ביתוש עם טיל.
אחרים טענו כי השלכה אפשרית של הרפורמה היא הגברת הביקוש להון שחור מצד אותם אנשים שחוששים מהרגולציה ומכך שמידע אישי שלהם יהיה חשוף במערכת.
חברות כרטיסי האשראי אשר חששו מפגיעה אפשרית של כרטיסי הדיביט בכיסם הציגו מחקר באמצעות חברת הייעוץ 'רותם' שצופה ששיטת הדיביט תפגע במשקי הבית שנמצאים באוברדרפט בסדר גודל של כמה מאות שקלים בשנה, כמו כן מרוב ההטבה של המהלך ייהנו עסקים הגדולים ולא העסקים הקטנים.
השלכה אפשרית של הרפורמה היא הגברת הביקוש להון שחור מצד אלו החוששים לפרטיותם
ביקורת נוספת נשמע על כוונת הרפורמה שתוך שלוש וחצי שנים כל המערכות והתשתיות יתמכו בכרטיסי חיוב חכמים (כרטיס עם שבב שמאפשר קנייה בטוחה יותר). כרגע מלבד התאריך הסופי (31.12.2016) אין שום תוכנית לביצוע המהלך המורכב והיקר.
לסיכום
נראה אם כן שהרפורמה שהוצגה על-ידי 'ועדת לוקר' זוכה לביקורת שונות כמעט מכל כיוון. ביצוע הרפורמה דורש עבודת חקיקה מקיפה, שינוי והתאמת תשתיות, התאמת כוח האדם ברשות המיסים ואולי חשוב מכל הטמעת שינוי תפיסתי בקרב אנשי העסקים והצרכנים הישראליים.