הקדמה
הדרכים המתוחכמות להלבנת הון
היקף התופעה של הלבנת הון כיום, עומד על כ-20 עד 50 מיליארד שקל בשנה.
קיימות שיטות מגוונות ומתוחכמות להלבנת הון וככל ש"מתהדקת החגורה" סביב צווארם של העלולים להיות חשודים בהלבנת הון, כך מתפתחת היכולת להמציא שיטות חדשות לתופעת "מכבסת הכספים".
ארגוני הפשיעה ומשפחות הפשע עומדים לרוב מאחורי התופעה הכבדה של הלבנת הון, תופעה שהולכת ומתרחבת בשנים האחרונות.
מדובר ב"הון שחור", כספים ה"מתנקים" על מנת להסוות את מקורם הבלתי חוקי ולשלבם בכלכלה הלגיטימית.
מה מקורם אם כן?
מרבית מכספים אלו מגיעים ממקומות אפלים, מעברות של סחר בסמים, הימורים בלתי חוקיים, גניבות, שוחד, סחר בלתי חוקי בנשק, סחר בבני אדם, סחיטות ואף עברות של רצח.
כל אלו "מייצרים" ו"מניעים" את מנגנון תנועתו של ה"הון השחור".
השיטות ל"כיבוס הכספים" הם שונות, רבות ובעיקר מתוחכמות.
תהליך השימוש בכסף בשוק הלגיטימי עובר מספר שלבים :
ראשית, כל הכספים אשר מקורם בפשיעה, משולבים לתוך המערכת הפיננסית.
לאחר מכן, ננקטות פעולות לטשטוש מקורם ולסיום, מוטמע הכסף בכלכלה הלגיטימית לשם משיכתו באופן ה"חדש" לכאורה, ה"מולבן", על מנת להציג מצג שווא של "אופן התנהלות נורמטיבי" שהרי העבריין עושה זאת בין היתר כדי לנהל אורח חיים נעלה ונורמטיבי.
מאחר ורשויות האכיפה כיום שכללו את דרכי ההתמודדות בענף זה, בהיבט של החקירות והמעקבים, נאלצים העבריינים לחפש דרכים נוספות להלבנה של הכספים, בין אם בהקמה של חברות בינלאומיות לעסקי הנדל"ן, בין אם על ידי מיזמי סטארט אפ ובין אם בדרכים אחרות.
כל ה"אמצעים כשרים" מבחינתם לשם השגת מטרה זו.
בנוסף לדרכים שצויינו, קיימות אפשרויות מתוקף הקידמה הטכנולוגית ובמדיות השונות הקיימות כגון מסחר באינטרנט, העברות כספים דרך ניידים, שיטות תשלום באמצעות חשבונות Paypal, פעולות אינטרנטיות וכדומה.
כעת נסקור את אחת הדרכים המתוחכמות אך הותיקות להלבנת הון, השימוש בצ'יינג'ים המכונים בשמם הרשמי "נותני שירותי מטבע".
חשוב לציין כי הצ'יינג'ים בישראל סובלים מתדמית שאינה חיובית, אך תדמית זו אינה מאפיינת את מרביתם של העוסקים בתחום.
לא אחת נקשר שמם של "נותני שירותי המטבע" עם שמם של ארגוני פשיעה ו/או עם שמם של עבריינים מהעולם התחתון בהקשר לפעילות בלתי חוקית.
יש מן האמת בכך אך אין הדבר מעיד על הכלל ואף לא על מרבית המקרים שכן רוב העוסקים בתחום הינם בעלי רישיון והנושאים תעודת רישום כ"נותני שירותי מטבע" המעניקים מגוון של שירותים פיננסים לקהל הלקוחות.
למרות זאת, ישנה פעילות או פוטנציאל לפעילות הלבנת הון דרך צ'יינג'ים כאשר אופי ההלבנה דרך דרכם מתבטא בעיקר באמצעות המרה של כספים בסכומים הנמוכים מאלו החייבים בדיווח במטרה להימנע מדיווח.
גם פיצולי עסקאות ו/או הפקדות של כספים בסכומים הפחותים מאלו שחלים עליהם חובת הדיווח, הם דרך להסתיר את העובדה כי מדובר בפעילות שהיא לא אחרת מאשר הלבנת הון.
כיום פועלים בשוק נותני שירותי מטבע שאינם רשומים, לעיתים אף אינם מדווחים לרשויות, לא לרשות לאיסור הלבנת הון ולא למס הכנסה.
ארגוני פשיעה רבים מקושרים בדרך זו או אחרת לצ'יינג' אחד או למערך של צ'יינג'ים כאשר המטרה היא להוציא באמצעותם כספים בסכומים גבוהים במזומן, להעביר את הכספים לארגונים מסוימים בתאריך עתידי או הוצאה של שיקים לפקודת צד ג'.
כל התנהלות הפיקוח של צ'יינג'ים לוקה בחסר מאחר ו"קצרה ידם" של הרשויות מלבצע בדיקות ואכיפה בכל סניפי הצ'יינג'ים בארץ, משום כך קיימות פריצות בתחום זה ועל כן השיטות של ארגוני הפשיעה הולכות ונהיות מתוחכמות אף יותר.