מניעת שימוש לרעה למטרות הלבנת הון – הכרת הלקוח
בדצמבר 2018 נעצרו עו"ד ו-4 חשודים נוספים בחשד למעורבות לכאורה בהונאה בתחום מכירת קרקעות, מתן הלוואות ושימוש בצ'יינג'ים לצורכי הלבנות הון. מהם הדגלים האדומים אותם תוכל לזהות כדי למנוע מצב…
מאמרים
יבוא נכסים בלתי מוחשיים – מבט נוסף לעניין היבטי חיוב במע"מ
גולן שלומי, עו"ד מטרת חוק מע"מ הינה לחייב במס את הערך המוסף הנובע מצריכת טובין ושירותים בישראל. סעיף 2 לחוק מע"מ התשל"ו – 1975 שכותרתו "הטלת מס ערך מוסף ושיעורו"…
נותני שירותי מטבע – רקע מקצועי
נותני שירותי מטבע במספרים בישראל ישנם כ-2,200 נותני שירותי מטבע רשומים שאחראים על היקף פעילות כלכלי של כ-120 מיליארד ש"ח. הסכום מהווה כ-10% מהפעילות הפיננסית של מדינת ישראל במגזר הבנקאי.…
הרגולציה על נותני שירותי מטבע
רקע היסטורי בשנת 2003 הוקמה באגף שוק ההון של משרד האוצר יחידת נותני שירותי המטבע. היחידה הושמה באגף שוק ההון לאור הדחיפות שסבבה את הקמתה. חוק איסור הלבנת הון נכנס…
גמילות חסדים
רקע בישראל נותני שירותי מטבע מעניקים מגוון רחב של שירותים בניהם שירותים המקבילים לאלו שמעניקים הבנקים המסחריים. בין שלל השירותים מוענק אשראי חוץ בנקאי, שבניגוד למתן ההלוואות במערכת הבנקאית, אינו…
השימוש במזומן על ידי ארגוני פשיעה לצורך פעילות פלילית והלבנת הון
תופעת השימוש במזומן לצורך פעילות פלילית והלבנת הון על ידי ארגוני פשיעה, הביא את ארגון "יורופול" לכתוב דו"ח בנושא. על פי ממצאי הדו"ח, קיים ביקוש הולך וגדל לשטרות בערכים גבוהים למשל…
המאבק במימון טרור בהיבט המשפטי
המאבק המתמשך בטרור מצריך בסיס משפטי איתן וראוי, במסגרתו חקיקה חדשה ויעילה נגד מאבק זה, במתן כלים משפטיים אשר יאפשרו הטלת סנקציות נגד המעורבים במימון טרור. בנוסף יש לנקוט צעדים…
תפנית בעולם המסחר בניירות ערך: הקלות לחברי בורסה
בתאריך ה-29.7.2015, ועדת חוקה, חוק ומשפט של הכנסת אישרה את נוסח התיקון לצו איסור הלבנת הון (חובות זיהוי, דיווח וניהול רישומים של חבר בורסה למניעת הלבנת הון ומימון טרור), התשע"א 2010.…